内部控制与企业风险管理
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内部控制与企业风险管理 - 授课老师
方宝文税务管理实战专家
方宝文老师曾就职于中国铝业（SH601600，HK2600，NY ACH）有限公司，浙江农资集团有限公司，大飞龙集团有限公司，远大化工有限公司，法国乔德福莱蒙德（中国）有限公司，上海睿道咨询有限公司，上海行动成功科技教育集团有限公司，上海昕哲企业管理顾问有限公司等公司。分别在国有企业、全球500强外资企业、民营企业、股份制公司担任过财务经理、财务总监、高级经理及董事等职务，为批发与零售（快消品）、生产制造、进出口、股权控股投资、纺织、房地产开发以及建筑企业提供过20多年的财务管理服[详细]
内部控制与企业风险管理 - 课程简介
课程大纲：
一、内部控制的实践
1. 什么是真正的“内部”?什么是真正的“控制”？
2. 企业发展的基石——内控体系和企业目标
3. 内部人控制的陷阱
4. 内控的局限性——成本与效益
二、货币资金及财务报告的内控要点
1. 组织结构及人员控制
2. 银行账户及印鉴管理
3. 票据管理
4. 收款环节控制要点
5. 费用报销及付款环节控制要点
6. 会计核算与财务报告编制控制要点
7. 财务分析与检查的控制要点
8. 角色与职责
三、内部环境
1. 内控的基础——控制环境
2. 权责分配与内部环境
3. 内部审计与内部环境
4. 人力资源政策与内部环境
5. 企业文化与内部环境
6. 案例：
四、风险评估
1. 发现千里之堤的蚁穴
2. 应对变化
3. 评估
4. 案例：
五、内控的建立 量体裁衣——内控的设置
1. 业务活动内部控制设计
2. 它山之石
六、控制活动
1. 控制活动的类型
2. 防范于未然
3. 控制活动与风险评估相结合
4. IT控制
5. 具体问题具体分析
6. 评估
7. 案例：
七、信息沟通
1. 信息——也许你从未留意
2. 沟通——一定要知道的内容
3. 案例：部门间的资源共享
八、内部监督与内部审计
1. 持续性监督活动
2. 角色与定位
3. 独立评估
4. 报告缺陷
5. 案例：
总结及答疑互动（Q&A）
