风险识别与内部控制
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风险识别与内部控制 - 授课老师
宋敏企业财税导师
企业财务、税务审计、融投资、非财专题 训练专家西南大学 人事与管理心理学 研究生人事厅&教育厅注册 会计专业副教授高级会计师 & 高级心理咨询师20 年企业财税咨询经验西南石油大学 荣誉教授四川财经职业学院等多所高职院校 特聘校外专家四川职业培训师训练与认证中心 金牌讲师2019 年全国好讲师大赛“最佳创新奖”得主 2019 年全国好讲师大赛“全国 50 强”得主ACIA 国际注册高级职业培训师 ACIC 国际注册高级企业教练 会计学及[详细]
风险识别与内部控制 - 课程简介
课程背景：在企业经营过程中，内部控制存在缺陷是导致企业经营失败的重大潜在根源。为此，许多国家通过立法强化企业内部控制，内部控制也日益成为企业进入资本市场的“入门证”和“通行证”。
我国境内的上市公司和国资企业，也意识到必须通过加强内部控制，适应监管和促使企业健康发展。而单纯依赖会计控制已难以应对企业面临的市场风险，因此企业需要各部门大力协同，共同协调，做好内控控制的建设工作。
课程收益：通过本次课程，让授课对象从从战略高度认识内部控制与风险管理，并将战略层面的风险管控与具体的经营环节控制活动结合起来，从而可以让内部控制在受训企业落到实处。 同时，本课程注重案例实施，帮助受训者以风险为导向，了解并找我企业内控的实施方法和实施技能。
课程时间：0.5天
授课对象：企业中高管和部门负责人
授课方式：生动授课、多媒体演示、个体实训、角色扮演、互动交流等使培训效果最优
课程大纲一、 开篇案例（二选一）
1、 市值万亿的中石油，今日亏损1.8亿
2、 从“巨龙通信”的衰败看国企的进退
二、 企业内部控制规范
1、建立企业内部控制的必要性
1.1 我国于内控有关的法律规范
案例：公司股权架构的缺陷对企业的影响
2、 我国企业内部控制规范体系
2.1 内部控制的定义
2.2企业内控规范的八大内容
2.3 内部控制可帮助企业实现的5个基本目标
三、企业内部控制的内容
1、内控机构设置
1.1组织机构设置与权责分配
1.2内部审计和监察机构设置
1.3反舞弊机构的设置
2.内控措施
2.1职责分工
2.2授权控制
2.3 预算控制
2.4审核批准控制
2.5 会计系统控制
案例：**集团公司资金支付签批流程及审批权限
四、如何建立企业内控制度
1、建立企业内控制度的步骤
1.1确认企业内控目标
1.2 建立内控的绩效标准
1.3 选择评估绩效的适当方法
1.4检验实际结果于标准的偏差
1.5 调整改进
2、组织实施
2.1内控的责任体系如何制定
2.2 内控的基本平台如何建设
2.3 如何确定本企业内控的重点和要点
综合案例：**国企内控制度完善过程
