业务循环中的内控
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业务循环中的内控 - 授课老师
汤婧平资深实战财务讲师
★ 注册会计师★浙江省中科商学院访问教授★ 毕马威会计师事务所特聘讲师★多家公司财务顾问★中华会计网校、财考网、上海财经大学特聘讲师★ 北京大学、清华大学、中南财经政法大学EMBA班特聘讲师职业履历上海佳加物流有限公司 财务经理北京中贸融生典当有限责任公司 财务与典当业务负责人峻煌生化科技集团 （新加坡上市） 财务总监北京森格莱管理咨询有限公司 总经理北京和君咨询有限公司 合伙人
业务循环中的内控 - 课程简介
【课程主题】
企业不是被别人竞争对手打败的，其实企业是被自己打败的，任何一个企业，如果想长期的存活下去，就必有有持久的生命力。这个持久的生命力，就是企业内部控制和管理的能力。
对于一个企业来说，体制决定了企业的制度，企业的制度服务于企业的流程，所有流程的结果最终体现在财务报表上。所以，内控总结下来就六个字制度、流程+表格。
企业的业务循环是企业管理流程的关键点，只有关键点把握了，内控制度才能最有效的实施。
【课程特色】
为学员提供主要业务循环的内控模板
深度解析大多数企业主要业务循环中的控制难点
为学员提供内控风险的管控措施
【培训收益】
n 明确内控管理的重要作用
n 掌握内控设计的原则
n 掌握内控管理的要素
n 掌握业务循环中的风险及管控措施
n 掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策
n 掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策
n 掌握货币资金循环涉及的风险以及相应对策
n 掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策
【培训对象】
Ø 主要针对企业的总经理、副总经理、财务总监、财务经理、企业经营管理层、中层管理人员、财务人员
【课程大纲】
为什么企业需要内控
Ø 什么是内部控制？
Ø 内部控制的五个要素是什么？
Ø 如何设计及完善内控体系
采购环节涉及的主要风险及对策
Ø 采购环节的流程图
Ø 采购环节的主要风险：
Ø 采购环节的主要对策：
职责分工与授权批准控制
请购与审批的监控
采购与验收的控制
Ø 付款环节的监控
销售环节的主要风险及对策
Ø 销售环节的流程图：
Ø 销售环节的主要风险：
Ø 销售环节的主要对策：
职责分工与授权批准控制
销售与发货的控制
收款的控制
筹资与投资的主要风险及对策
Ø 筹资环节的流程、主要风险及对策
Ø 投资环节的流程、主要风险及对策
资产管理的主要风险及对策
Ø 货币资金的管理——现金为王
Ø 存货的管理——存多少最好？
Ø 固定资产的管理——效率第一！
Ø 无形资产的管理——价值第一！
信息系统的风险控制
Ø 信息系统的的重要性
Ø 信息系统的开发
Ø 信息系统的运行
Ø 信息系统的维护
其他环节的风险控制
Ø 人力资源的管理——选对人，才能做对事
Ø 工程项目的管理——质量第一、成本第二
Ø 合同的管理——签前要看好了，签后要做好了
Ø 预算在内控管理中的作用
Ø 报表管理——企业经营的结果都在这三张表上
【课程总结】
Ø 内控是企业完善内部管理，防范风险的第一工具，必须重视，必须完善！
