年度经营目标辅导

一. 课程背景

现代企业的年度经营目标是围绕已确定的战略目标编制的，是战略规划的行动实施，是对企业战略规划中某一年目标的分解落实。 制定年度经营目标不只是公司C-level领导将目标下发给业务单元， 而是需要公司核心的业务单元领导、财务管理人员和其他负有P&L职能的中高层人员共同参与，按照自上而下，从外至内等多种方式完成的一项重要工作。

因为年度经营目标和绩效考核密切相关， 公司的各级人员对此都很重视，因此，

1， 公司管理层为了实现年度经营目标加“保险”，加权系数变大。

2， 业务单元领导为了实现业绩， 努力降低增长率。

3， “数字不好”的时候， 总是出现特价合同。

4， 加人不加量与减人不减量

5， 每到Q4就为了保topline，还是保bottomline而纠结

6， 只有公司领导和财务管理人员关心营收、销量、利润 的背后有什么更重要的信息？

本课程年度经营目标辅导， 就是为了帮助企业制定有效的年度经营目标，对上承接公司中长期的战略发展目标，对下引领业务单元的年度经营计划和活动，准确预估经营中的种种场景和问题并提出应对策略，从而可以涵盖产品、价格、渠道、服务、人员、市场活动等的预算和变化， 使年度经营目标可以实现，达到激励团队的双赢局面。

本课程通过学员分享， 教师辅导和讲解、案例分析、小组讨论/互动等的授课方式，给学员带来对制定年度经营目标全新的认识和思考角度：既理解和领会公司管理层的意图，达成自己的目标， 有可以辅导下级管理者制定和执行好自己的年度经营目标和计划。整个辅导不但让大家了解基本的制定年度经营目标的基本流程、框架和模板， 更是指导学员在工作中如何实践，达到提升学员制定年度经营目标的有效性。

二. 课程特点

授课形式：理论讲解+运用分析+小组讨论+互动答疑

注重理论知识理解、突出案例分析与小组讨论，其中理论讲解30%，案例分析20%，小组讨论与互动答疑50%。

三. 课程收益

1.充分认识有效制定年度经营目标的价值； 

2.掌握年度经营目标的分析方法：基于历史数据/产品/市场等； 

3.掌握年度经营目标的分解方法；

4.提升各级年度经营计划与管控能力； 

课程模式

1. 中文教学、面授

2. 运用分析

3. 分组互动

4. 课堂练习、互动式答疑

五. 受众对象

1. 企业的C-level领导、BU领导人员

2. 公司财务管理人员

3. 其他负有P&L责任的管理人员

六. 时间安排

系统学习一天（6小时）

四. 课程中的案例分析

八. 课程内容

年度经营目标辅导

第一节   如何有效制定年度经营计划目标

一、上一年年度经营业绩回顾

（一）目标达成率：公司，业务单元，团队和个人

（二）有哪些突出的问题和原因？

（三）用户/合作伙伴/竞争对手他们各自的目标达成了么？

二、年度经营目标和计划的制定

（一）年度经营目标/计划制定的原则和关键步骤

（二）年度经营目标/计划管理的流程

（三）模板和工具

   现场模拟实操：年度经营目标评估分析：分组PK

第二节  基于业务单元/部门的年度经营计划目标分解

1， 业务单元/部门年度经营计划目标层次与类别

2， 业务单元/部门年度经营计划目标怎么定

3， 如何评估目标制定是否“合理”？

4， 业务单元/部门年度经营计划分解措施制定

5， 模板和工具：业务单元/部门年度经营计划措施分解表单

6， 业务单元/部门年度经营计划目标分解

7， 关键职能与指标分解

8， 时间分解

9， 模板和工具：部门年度经营计划措施分解表单

10， 模板和工具：鱼骨头分解法、问题树法、甘特图

11， 现场模拟实操：年度经营计划分解分组PK

第三节  BR-年度经营计划的执行和考核

ü BR 的周期和层级：公司、BU、团队，渠道等

ü  BR 的数据源和系统：财务、商机管理等

ü  非计划内激励

第四讲：课程回顾

教具准备

1. 白板一个

2. 大字报板及大白纸各十张（每组一个）

3.  动物王国游戏（淘宝）